關于白水縣2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算草案的報告

各位代表：
? ? ? ?我受縣人民政府委托，現向大會報告白水縣2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算草案，請予審議。并請各位列席人員提出意見。
一、2018年財政預算執(zhí)行情況
? ? ? ?2018年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大精神，圍繞“四五六”發(fā)展戰(zhàn)略，積極應對經濟下行壓力，夯實財源基礎，優(yōu)化支出結構，強化預算管理，深化財稅改革，助力“三大攻堅戰(zhàn)”，財政工作在艱難中完成各項目標任務，有力地促進了全縣經濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
? ? ?（一）預算收支完成情況
? ? ? ?1、一般公共預算
? ? ? ?2018年，全縣一般公共預算收入完成13298萬元，占年預算的103.9%，較上年增收1493萬元，增長12.6%。分部門完成情況：稅務局完成10314萬元，財政局完成2984萬元。
? ? ? ?2018年，全縣一般公共預算支出完成252091萬元，同口徑較上年增支23432萬元，增長10.2%。主要項目情況：一般公共服務支出19304萬元，較上年增長21.9%，主要是鎮(zhèn)（辦）列支科目調整，以及落實取暖費提標、調資政策等形成增支；公共安全支出7692萬元，同口徑較上年增長16.1%，主要是看守所建設、落實政法津貼補助等形成增支；教育支出41693萬元，較上年增長5.8%；科學技術支出791萬元，較上年增長95.3%，主要是落實科技創(chuàng)新獎補政策增支；文化體育與傳媒支出3621萬元，較上年增長11.2%；社會保障和就業(yè)支出30281萬元，較上年增長2.4%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出26275萬元，較上年增長10.2%；農林水事務支出63566萬元，較上年增長3.1%；節(jié)能環(huán)保支出9711萬元，較上年增長9.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出14997萬元，較上年增長7.6%；住房保障支出17397萬元，較上年增長19.1%，主要是上級專款增加；國債還本付息支出3495萬元，較上年增長69.5%，主要是償還政府債務利息增加。
? ? ? ?平衡情況：一般公共預算收入13298萬元，加上上級補助收入226184萬元、債券轉貸收入11000萬元、上年滾存結余-23746萬元，調入資金44520萬元，全縣一般公共預算收入總計271256萬元；一般公共預算支出252091萬元，加上上解支出9580萬元，全縣一般公共預算支出總計261671萬元；全縣一般公共預算總收支相抵后，年終結余為9585萬元，減結轉下年支出9585萬元，年終凈結余為0。
? ? ? ?2、政府性基金預算
? ? ? ?2018年，全縣政府性基金收入完成24087萬元，加上上級財政補助收入2806萬元、債務轉貸收入5000萬元，全縣政府性基金總收入31893萬元；政府性基金支出完成17077萬元，調出資金14816萬元。
? ? ? ?3、國有資本經營預算
? ? ? ?2018年，國有資本經營收入10萬元，國有資本經營支出10萬元。
? ? ? ?4、社會保險基金預算
? ? ? ?2018年，全縣社會保險基金收入43289萬元，加上上年結余11627萬元，收入總計54916萬元。社會保險基金支出40938萬元，年末滾存結余13978萬元。
? ? ? ?以上預算執(zhí)行情況為初步決算情況，待上報批復后，屆時再向縣人大常委會專題報告。
? ? ?（二）2018年財政主要工作
? ? ? ?1、多措并舉，收入質量明顯提高。堅持把提高收入質量作為抓收入的重點，努力做到涵養(yǎng)稅源與依法征管并舉。一是結合我縣實際，拿出了《白水縣進一步加強財源建設工作的意見》，制定了相應的考核辦法，并納入全縣年度目標責任考核，落實部門主體責任，確保財源建設工作有序推進，著力夯實增收基礎。二是持續(xù)推進稅收保障，積極督促部門堅持涉稅信息傳遞，強化考核通報，全年傳遞涉稅信息2895條，分析利用536條，綜合治稅水平進一步提高。三是增強工作主動性，動態(tài)監(jiān)控重點稅源企業(yè)納稅情況，加強分析研判，挖掘增收潛力。四是堅持收入包聯(lián)責任制，定期召開聯(lián)席會議，加強財稅溝通，督促收入及時入庫，確保應收盡收。全年地方財政收入完成13298萬元，較上年增長12.6%，稅收收入占地方財政收入比重為69.4%，收入增速和質量為近幾年來最高水平。
? ? ? 2、全力以赴，爭取支持成效顯著。認真分析研究轉移支付辦法，扎實做好財政各項基礎工作，全力爭取上級各項補助資金。2018年，爭取到新增財力性補助1.92億元，為歷史最高，有效彌補了“三?！比笨冢粻幦〉叫略稣畟Y金1.6億元，有力支持了易地扶貧搬遷和土地收儲項目建設；爭取到置換債券資金8624萬元，再融資債券資金8927萬元，減輕了政府償債壓力；爭取到世行貸款陜西貧困地區(qū)農村社區(qū)發(fā)展項目1453萬元，精準助力脫貧攻堅；爭取到將白水河流域生態(tài)綜合治理項目列入2018年德國促進銀行貸款備選項目；與部門攜手共動，積極策劃包裝項目，爭取到專項轉移支付資金12.6億元，解決了民生和項目建設資金所需。
? ? ? 3、不斷規(guī)范，支出管理得到加強。面對收支矛盾突出的問題，堅持精打細算，優(yōu)化支出結構，集中財力優(yōu)先“保工資、保運轉、保民生”；嚴格預算編制，注重科學化、精細化和透明化，不斷夯實預算管理基礎；進一步加強支出管理，嚴格預算執(zhí)行，注重均衡性、及時性和規(guī)范性，硬化預算約束；嚴肅財經紀律，不斷督促單位完善財務內控制度，認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”，嚴控“三公”經費等一般性支出增長，注重財政資金安全性和真實性，提高財政資金使用績效。2018年，全縣“三公”經費支出505萬元，同口徑較上年下降11.9%，其中：公務用車運行維護費284萬元，下降15.5%；公務接待費221萬元，下降6.9%。
? ? ? 4、精準施策，民生政策落實有力。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，盡全力兜牢民生底線，持續(xù)增強民生福祉。2018年民生支出21.9億元，占財政支出的86.9%。脫貧攻堅：嚴格落實專項扶貧資金穩(wěn)定增長機制，按照縣本級支出增長20%的要求，年初預算編列專項扶貧資金1600萬元；依據縣脫貧攻堅指揮部安排部署，編制了《2018年統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金實施方案》，全年整合各類財政涉農資金3.26億元，爭取到新增一般性政府債券資金1.1億，用于易地扶貧搬遷建設項目，為打贏全縣精準脫貧攻堅戰(zhàn)提供了堅實的資金保障。污染防治：圍繞縣政府鐵腕治霾“1+10”行動，按照《白水縣鐵腕治霾專項行動獎補實施細則》，積極籌措資金14337萬元，全面推進污水治理、大氣污染治理、農村垃圾污染治理、城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生治理等工作，堅決打贏污染防治攻堅戰(zhàn)?；久裆Ｕ希簱芨督逃齼擅庖谎a、營養(yǎng)改善、貧困生資助等資金9536萬元，惠及學生3萬余人。撥付薄弱學校改造等資金3564萬元，校園基礎設施建設不斷完善。撥付新農合資金1.13億元，醫(yī)療衛(wèi)生等補助資金3636萬元，有力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。撥付居民養(yǎng)老保險5311萬元，撥付城鄉(xiāng)低保、社會救助、高齡補助等資金1.17億元，撥付機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金2.11億元，社會保障體制不斷完善。撥付就業(yè)培訓資金1700萬元，發(fā)放小額貸款2936萬元，貼息補助138萬元，支持個人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。撥付1.41億元，支持公租房、棚戶區(qū)等保障房建設，低收入家庭住房得到進一步保障。撥付農林水專項資金1.55億元，支持三農事業(yè)發(fā)展。通過“一卡通”發(fā)放惠民補貼1.52億元、擔保貸款4688萬元，有效解決農民貸款難問題。撥付村級組織運轉資金1650萬元，保障了村級組織正常運轉。同時，在干部職工工資、津補貼及績效工資等人員經費按時足額發(fā)放的基礎上，全面迅速落實了取暖費提標政策和中省調資政策等，保障了干部職工切身利益。
? ? ? ?5、發(fā)揮職能，支持經濟發(fā)展明顯。面對經濟下行壓力，全方位探索支持實體經濟發(fā)展新途徑，發(fā)揮財政資金杠桿作用，推動縣域經濟持續(xù)健康發(fā)展。一是認真落實各項減費降稅政策，及時清理上級取消的涉企收費和行政事業(yè)性收費項目，規(guī)范稅費收繳管理，切實減輕企業(yè)負擔。二是建立金融擔保機制。財政設立“助保貸”“助企貸”風險補償金，2018年為企業(yè)提供信貸資金7733萬元；拿出2000萬元支持成立白水縣融資性擔保公司，為全縣中小企業(yè)融資、貸款提供擔保增信，支持企業(yè)發(fā)展壯大。三是拿出600萬元設立創(chuàng)業(yè)擔保基金，有力解決了個人創(chuàng)業(yè)者的融資難問題。2018年，累計向個人創(chuàng)業(yè)者提供336筆3488萬元創(chuàng)業(yè)信貸資金，財政貼息292萬元。四是積極推進PPP項目建設。拿出2160萬元資本金，力促總投資15.8億元的倉頡廟中華上古文化園（一期）PPP項目落地實施，助推全縣旅游發(fā)展，發(fā)揮了財政資金“四兩撥千斤”作用。
? ? ? 6、推進改革，財政管理全面提升。一是嚴格實行零基預算，完善綜合預算編制，實施支出經濟分類科目改革，印發(fā)了《關于進一步加強財政預算管理的通知》，強化預算執(zhí)行，硬化預算約束，提高預算管理水平。二是政府和90家部門預決算在政府網站進行了集中公開，主動接受社會監(jiān)督。三是持續(xù)推進國庫集中支付制度改革，印發(fā)了《關于進一步加強公務卡使用管理的通知》，組織了全縣公務卡執(zhí)行情況專項檢查，促進了支出管理規(guī)范，加強了財政資金安全管理。四是配合完成了省市對我縣的政府隱性債務審計，制定了《白水縣關于進一步加強債務管理工作的通知》，持續(xù)規(guī)范地方政府舉債融資行為，強化對政府性債務風險的監(jiān)控，著力防范和化解政府債務風險。五是扎實執(zhí)行政府采購制度，調整了政府采購目錄和限額標準，實施了全縣首批協(xié)議供貨采購工作，最大限度地實現政府采購“物有所值”。六是完成重點項目評審21個，節(jié)約資金1.2億元，節(jié)支率達14.9%，預算評審的“管家、參謀”作用得到充分發(fā)揮。七是開展了2017年縣級部門預算管理綜合績效評價工作，對37個項目3.1億元組織實施了財政績效評價，進一步增強了部門績效意識，提高財政資金使用效益。八是以黨建工作為引領，通過組織學習習近平新時代中國特色社會主義思想，開展紅色革命教育、廉政教育，觀看紀錄片，舉辦道德講堂等活動，干部“四個意識”不斷筑牢，打造了一支忠誠、干凈、廉潔的財政干部隊伍。
2018年，財政工作艱難負重前行，取得了一定成績，但在預算執(zhí)行中還存在一些不容忽視的困難和問題：一是縣域經濟總量小，稅源較小且分散，缺乏支撐稅源的骨干企業(yè)，財政收入規(guī)模小，財政自給率低。二是隨著機關事業(yè)單位政策性調資、各項民生擴面提標等剛性支出不斷增長，加之脫貧攻堅、鐵腕治霾、消化財政赤字等，可用財力與財政支出需求差距越來越大，財政收支矛盾異常突出。三是隨著政府債務陸續(xù)到期，財政還本付息壓力愈來愈大。對此，我們將在今后的工作中高度重視，采取有力措施加以解決。
二、2019年財政預算草案
? ? ? 2019年，是打贏“三大攻堅戰(zhàn)”、推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、決勝全面建成小康社會的關鍵之年。財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大精神，認真落實中省市經濟財政工作會議精神和縣委的各項決策部署，圍繞“四五六”發(fā)展戰(zhàn)略，牢固樹立新發(fā)展理念，以建設現代財政管理制度為目標，全面落實減稅降費政策，全力狠抓增收節(jié)支，努力提高收支質量；優(yōu)化支出結構，強化民生基本保障，持續(xù)打好三大攻堅戰(zhàn)；健全預算管理制度，夯實預算執(zhí)行基礎，全面實施預算績效管理，提升財政管理效能，促進縣域經濟社會穩(wěn)定發(fā)展。
? ? ? 預算安排：一是2019年經濟運行穩(wěn)中有變、變中有憂，下行壓力較大，減稅降費政策效應逐步顯現，但考慮到我縣抓財源建設，優(yōu)化投資環(huán)境，完善稅收體制，整合征管資源等措施帶來的效果，2019年一般公共預算收入較2018年實際完成增長3.8%；二是支出安排結合當年財力情況，考慮到落實上級對在職和離休人員調資政策，優(yōu)先“保工資、?；具\轉”；三是按照脫貧攻堅考核要求，縣級安排扶貧專項資金2000萬元；四是落實簡政放權、優(yōu)化投資環(huán)境等政策要求，安排政府購買服務專項資金500萬元。
? ? （一）一般公共預算安排情況
? ? ? 2019年，地方財政收入預算安排13800萬元，較上年實際完成數增長3.8%。加上返還性收入1060萬元，一般轉移支付補助收入84163萬元，專項轉移支付補助收入100580萬元，減去上解支出5500萬元后，總財力為194103萬元。
? ? ? 2019年，支出預算安排194103萬元，同口徑較2018年增長6.0%。主要支出項目：一般公共服務17955萬元，同比增長15.4%；公共安全6148萬元，同比增長5.0%；教育28320萬元，同比增長3.3%；文化體育與傳媒2315萬元，同比增長2.8%；社會保障和就業(yè)27826萬元，同比增長2.9%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育24200萬元，同比增長4.6%；節(jié)能環(huán)保7920萬元，與上年基本持平；農林水事務50447萬元，同比增長1.4%；住房保障12638萬元，與上年基本持平；預備費1000萬元，同比增長11.1%。
? ? ? 2019年，“三公”經費支出預算為749萬元，其中：公務用車運行維護費368萬元，公務接待費381萬元。
? ? （二）政府性基金預算安排情況
? ? ? 2019年，政府性基金收入預算安排4055萬元，其中：國有土地使用權出讓收入4000萬元，城市基礎設施配套費50萬元，污水處理費5萬元。加上上級補助收入1800萬元，收入總計5855萬元。政府性基金支出預算安排5855萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出1500萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4055萬元，其他支出300萬元。
? ? （三）國有資本經營預算安排情況
? ? ? 2019年，國有資本經營收入預算安排10萬元，國有資本經營支出預算安排10萬元。
? ? （四）社會保險基金預算安排情況
? ? ? 2019年，社會保險基金收入預算安排39613萬元，其中：新型農村合作醫(yī)療保險基金收入16363萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6750萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入16500萬元；上年結余13978萬元。社會保險基金支出預算安排38412萬元，其中：新型農村合作醫(yī)療保險基金支出16363萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5549萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16500萬元；年末滾存結余15179萬元。
? ? ? ?三、2019年財政重點工作
? ? ?（一）狠抓增收節(jié)支，增強財政保障能力
? ? ? ?始終把組織收入作為財政工作的首要任務，加強形勢分析研判，積極應對經濟下行壓力、減稅降費政策的影響，進一步夯實部門財源建設主體責任，強化考核力度，落實招商引資優(yōu)惠政策，形成舉全縣之力抓財源培植；發(fā)揮涉稅信息共享平臺作用，推進綜合治稅，凝聚征管合力；堅持財稅庫聯(lián)席會議制度，加強對重點稅源企業(yè)的監(jiān)控，及時關注新增稅源企業(yè)動態(tài)，確保依法征管、應收盡收。同時，緊盯中省投資政策，及時反映我縣實際困難，多層次、多渠道爭取各類轉移支付補助和政府債券資金，不斷增強財政保障能力。
? ? ?（二）優(yōu)化支出結構，全力落實民生保障
? ? ? ?牢固樹立過緊日子的思想，進一步壓縮一般性支出，確?！叭苯涃M只減不增，降低行政運行成本。樹立科學的民生理念，注重量力而行、盡力而為，堅持民生支出占財政支出比重達到80%以上，優(yōu)先保障工資性支出、養(yǎng)老金發(fā)放、基本運轉、基本民生等基本公共服務的必要支出。通過爭取資金、整合涉農資金、盤活存量等方式，積極籌措資金，繼續(xù)全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，做好垃圾污水處理、廁所革命、村容村貌提升，大力改善農村人居環(huán)境，加快美麗白水建設步伐。
? ? ?（三）運用財政政策，著力助推經濟發(fā)展
? ? ? ?圍繞供給側結構性改革，認真落實各項減稅降費政策，繼續(xù)清理規(guī)范涉企收費、政府性基金和行政事業(yè)性收費，進一步減輕企業(yè)負擔，激發(fā)市場活力。發(fā)揮財政設立風險基金、創(chuàng)業(yè)擔?；鸬淖饔?，繼續(xù)落實科技創(chuàng)新獎勵政策，激發(fā)民營企業(yè)、中小微企業(yè)、個人創(chuàng)業(yè)發(fā)展動力，增強市場主體活力，提升創(chuàng)新力和競爭力。規(guī)范政府和社會資本合作項目申報和實施，發(fā)揮好融資擔保公司增信作用，吸引更多社會資本參與基礎設施及公共服務項目建設，助推縣域經濟持續(xù)發(fā)展。
? ? （四）嚴肅財經紀律，防范化解財政風險
? ? ? ? 嚴格執(zhí)行《預算法》《會計法》等法律法規(guī)，運用新的《政府會計制度》，細化預算編制，嚴格預算執(zhí)行，依法依規(guī)支出財政資金，硬化預算約束。加大預決算公開力度，細化公開內容，進一步提高財政透明度。進一步加強政府采購管理，推進政府購買服務規(guī)范化。把防范和化解財政風險放在更加突出位置，將政府性債務全部納入預算管理，健全風險預警和應急處置機制，堅持開好“前門”與嚴堵“后門”并舉，確保政府債務在可控范圍之內。
? ? ?（五）持續(xù)深化改革，提升財政管理效能
? ? ? 緊跟國家財稅體制改革步伐，繼續(xù)實施零基預算、綜合預算，全面編制三年滾動中期財政規(guī)劃，提高財政政策的前瞻性和可持續(xù)性。加大一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算的統(tǒng)籌力度，加快完善政府預算體系。強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，提高公務卡的使用率，持續(xù)推進國庫集中支付改革。全面實施預算績效管理，完善預算績效評價體系，增強部門績效意識，強化評價結果運用，切實提高資金使用效益。堅持全面從嚴治黨，發(fā)揮黨建引領作用，扎實執(zhí)行內控制度，強化財政績效管理，確保財政資金和財政干部“雙安全”。
? ? ? ? 各位代表，新形勢新目標新要求，財政使命極具挑戰(zhàn)，我們將在縣委的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督支持下，始終不忘“為國理財、為民服務”的初心和使命，忠誠履職、主動作為、克難攻堅、勇于擔當，努力開創(chuàng)財政工作新局面，為服務“四五六”發(fā)展戰(zhàn)略做出財政新的更大的貢獻。

名詞解釋

〔1〕再融資債券：指用于償還部分到期地方政府債券本金，通俗的說就是地方發(fā)新債還舊債，再融資債券只是財政部門對于債務預算的分類管理方式。
〔2〕公務卡：指財政預算單位工作人員持有的、主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的貸記卡。公務卡消費的資金范圍主要包括差旅費、會議費、招待費和零星購買支出等費用。
〔3〕協(xié)議供貨采購：是指事先通過公開招標采購方式，統(tǒng)一確定中標供應商及其所供產品的品牌、價格、供貨期限、服務承諾等內容，用協(xié)議的形式加以明確，采購人在協(xié)議范圍內進行采購的一項政府采購管理制度。
〔4〕預算績效管理：是指根據績效理念，制定明確的公共支出績效目標，建立規(guī)范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度及其效果進行科學、客觀、公正的衡量比較和綜合評判，并把評價結果與預算編制緊密結合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程，要求花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產品和公共服務。黨的十九大對加快建立現代財政制度作出重要部署，明確提出要建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理。中共中央、國務院印發(fā)了《關于全面實施預算績效管理的意見》，財政部發(fā)布了《關于貫徹落實中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見的通知》，要求到2022年底市縣層面要基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，做到“花錢必問效、無效必問責”，大幅提升預算管理水平和政策實施效果。